Декларация 3НДФЛ при покупке недвижимости

Если вы купили квартиру (комнату, дом, участок или долю в них), то вы имеете право воспользоваться имущественным вычетом и вернуть часть своих расходов.

Кто имеет право на имущественный налоговый вычет
  • налоговый резидент РФ (п. 2 ст. 207 НК).
  • приобретатель недвижимости.
Этот вычет можно получить, если:
  • купили или построили квартиру, комнату, дом, дом с участком или долю в них;
  • оплатили строительные и отделочные материалы и работы (официально, с чеками);
  • оплатили проектно-сметную документацию;
  • оплатили подключение к инженерным сетям, коммуникациям;
  • выплатили проценты по ипотечному кредиту.
Случаи, когда нельзя вернуть расходы
  • вы купили квартиру, дом или земельный участок у взаимозависимых лиц — близких родственников, своего начальника или других людей, способных повлиять на результат сделки
  • если вы уже использовали возврат по расходам на покупку жилья.
Размер налогового вычета при покупке квартиры, дома, земельного участка
  • По жилью, земле и ремонту (основной вычет) - не более 2 млн. рублей, максимальная сумма, которую вы можете получить — 260 тыс. рублей (13% от 2 млн. рублей).
  • По ипотечным процентам - 3 млн. руб., максимальная сумма к возврату - 390 тыс. рублей.
Ограничения:
  • по объектам, приобретенным до 01.01.14г. вычетом можно воспользоваться однократно в пределах 2 млн. руб.;
  • по объектам, приобретенным после 01.01.14г. можно воспользоваться больше 1 раза, но в пределах 2 млн. руб., при условии, что им не воспользовались ранее;
  • по ипотечным процентам по объектам, приобретенным до 01.01.14г. можно воспользоваться без ограничений суммы, но также однократно;
  • по объектам, приобретенным с 01.01.14г. - в пределах 3 млн. руб., при условии, что им не воспользовались ранее.
Оформить и начать получать имущественный налоговый вычет можно двумя способами:
  • Обратится в налоговый орган (можно сразу в течение года покупки) с комплектом документов, получить уведомление о праве на вычет и предоставить его работодателю. Работодатель должен будет пересчитать Вам налог, вернуть сумму, удержанную с начала года и далее не удерживать налог до исчерпания вычета. Способ актуален, если вы работаете на одном месте и не хотите подавать декларации каждый год
  • Обратиться в налоговый орган в следующем году после возникновения права на вычет с декларацией и комплектом документов и через 3-4 месяца получить возмещение. Повторять каждый год до исчерпания вычета.
Нюансы для отдельных категорий граждан:
  • Работающие пенсионеры могут заявить вычет за 3 года, предшествующих году покупки, т.е. переносить не на следующие годы, а на предыдущие, соответственно, если хватает уплаченного налога, можно получить вычет сразу.
  • Супруги, состоящие в зарегистрированном браке, могут воспользоваться вычетом оба (каждый в полном размере), написав заявление о распределении долей, приобретая жилье как в совместную собственность, так и при оформлении на одного из супругов.
  • При включении детей в число собственников приобретаемого жилья, родители могут воспользоваться вычетом за них, при необходимости написав заявление о распределении долей. Согласия ребенка не требуется, но право на свой вычет в будущем он не теряет.
Какие документы необходимы для оформления имущественного вычета при покупке недвижимости:
  • Паспорт - копию основных страниц.
  • ИНН - копия
  • Справки по форме 2НДФЛ со всех мест работы за возмещаемый период - оригинал.
  • Заявление на налоговый вычет. В заявления установленного образца указываются реквизиты счета, на который будут перечислены деньги.
  • Налоговая декларация 3-НДФЛ.
  • Договор купли-продажи или долевого участия - заверенная копия.
  • Выписка из ЕГРН (свидетельство о государственной регистрации права собственности).
  • Акт приема-передачи объекта.
  • Документы, подтверждающие оплату объекта.
  • Договор, справка банка об удержанных процентах, документы об уплате процентов, если была ипотека.
  • Свидетельство о рождении и заявление о определении долей, если получаем вычет за ребенка.
  • Расходные документы на строительные материалы (чеки, квитанции, платежки, договора, но следим, чтобы не подставить исполнителя), если строили сами.
  • Договор и расходные документы, как в пункте выше, если ремонтировали. .
Документы подаются в заверенных копиях или сканах (если подавать через личный кабинет на сайте www.nalog.ru), заверить можно самостоятельно.

Подать можно следующими способами:
  • лично
  • по почте
  • через личный кабинет (рекомендуемый способ)
Вернуть налог можно только за 3 предыдущих года (например, в 2019 году уже нельзя получить вычет по доходам за 2015 год). Само право на вычет - бессрочное, воспользоваться можно по объектам, купленным, начиная с 2001 года.

Если Вы хотите вернуть налог - просто

Стоимость подготовки деклараций 3НДФЛ

  • Лайт

    Консультация по имеющимся возможностям
    Подготовка декларации по представленным документам
    Формирование комплекта документов для подачи
    Инструкции для самостоятельной сдачи

    1500
  • Комфорт

    Все услуги тарифа "Лайт", а также
    Оптимизация в рамках имеющихся возможностей
    Удаленная подача декларации (через личный кабинет)
    Контроль приема декларации и возврата налога
    Профессиональная поддержка при общении с налоговой

    2000
  •  

  • Люкс

    все услуги тарифа "Комфорт", а также
    выезд к Вам для получения документов (в пределах Санкт-Петербурга)
    сопровождение при личной подаче декларации в налоговый орган

    5000
  •  

 

Не является офертой.

Условия применения тарифов:

Цена действительна для подачи 1 человеком 1 декларации за 1 год, не более 2 оснований и не более 2 мест работы.
Каждое дополнительное основание – 500 рублей
Каждое дополнительное место работы – 200 рублей

Одно основание это:

- продажа транспорта (до 2 единиц)
- продажа недвижимости (1 объект)
- покупка недвижимости (1 объект)
- оплата лечения (за 1 человека)
- оплата обучения (за 1 человека)
- оплата ДМС
- оплата добровольных пенсионных взносов
- перечисление благотворительных взносов

Скидки:

Пенсионерам: 2 декларации – 20%, 3 декларации – 30%, 4 декларации – 40%
Остальным: 2 декларации – 10%, 3 декларации – 15%, 4 декларации – 20%
При подготовке деклараций членам одной семьи – дополнительно 10%


Если Вы хотите вернуть налог - просто